היי, יש לי כמה שאלות. מצטער מראש על הבורות, יש כמה דברים שלא ברורים לי, והחלטתי לבדוק את העניין ולשים לזה סוף. אני אספר את הדברים כפי שהבנתי אותם ואשמח לתיקון בכל מקום שאני טועה, אם אני טועה.
התחלתי לסחור לפני שלוש שנים בדיוק. סיימתי את שנת 2020 עם מס לשלם של 35 ש"ח (נשמע מצחיק, אני יודע, אבל אני רוצה להבין את העיקרון). בחשבון שלי במיטב דש אני רואה ביתרת פתיחה של שנת 2021 "הפקדה" של איפוס מגן מס על סך 35 ש"ח, זאת אומרת שהיתרה של המס לשלם עברה לשנת 2021 אם אני מבין נכון. אם למשל היה רשום "משיכה", זה במקרה של מגן מס (תקנו אותי אם אני טועה).
עכשיו, בשנת 2021 שילמתי כבר בהתחלה איזה 11 אלף ש"ח מס, ומשם היו לי בעיקר הפסדים. מאז אני רואה שכמעט בכל חודש היה לי זיכוי מס על מגני מס (הפסדים) שנוצרו באותו חודש, כלומר נכנס לי כסף לחשבון והוא לא עמד סתם על תקן של "מגן מס" שאותו אני אוכל לקזז בהמשך. המשמעות היא שאלו מגני מס שלא אוכל לקזז בעתיד כי הזיכוי בגינם כבר נכנס לי לחשבון. שוב, אם משהו לא נכון, תקנו אותי בבקשה. אני תוהה אבל למה הם פשוט לא נתנו לי מגן מס "רגיל", ובמקום זה נתנו לי זיכוי ישר לחשבון (מדובר על בערך 3600 ש"ח שקיבלתי במצטבר במהלך שנת 2021 ישר לחשבון על תקן "זיכוי מס"). האם זה בגלל שכבר שילמתי מס בתחילת שנת 2021? אני שואל כי למשל בשנת 2022 לא הכרתי בכלל ברווחים, וכל חודש שהיה לי בו הפסד, נוצר בו מגן מס "רגיל" ולא זיכוי ישיר לחשבון. זאת אומרת שההפסדים של שנת 2022 הם הפסדים שאני באמת אוכל לקזז בהמשך. יש לי מגן מס לשנת 2022 על סך 8586 ש"ח.
מכאן לדבר הבא – קניתי מניה בארץ בסוף 2022 שהניבה לי דיבידנדים בשנת 2023, ועד עכשיו לא מכרתי את הפוזיציה. רק קיבלתי דיביבדנים. עכשיו, על הדיבידנים האלו כבר ניכו לי מס במקור, וגם סך כל ההפסד שלי עלה בהתאם (בגלל הדיבידנד). ניכו לי מס במקור של בערך 5300 ש"ח בגין הדיבידנדים. האם אוכל לקבל החזר כספי על ידי קיזוז של המגן מס של שנת 2022 מול הדיבידנדים האלו? אני לא רוצה למכור את הפוזיציה שאני נמצא בה כי היא מוצגת ב"הפסד" גדול ולא בא לי ליצור סתם עוד מגני מס (אני שם במרכאות כי עם הדיבידנדים אני לא מורווח ולא מופסד, אבל בגלל הדיבידינדים מוצג לי הפסד גדול ברווח או הפסד הכולל על הפוזיציה).
חוץ מזה, לא ברור לי משהו – אם אני יכול לקזז את המגן מס מ-2022 מול הדיבידנדים שקיבלתי ותכלס לקבל החזר כספי, ובנוסף לזה, אני מוכר עכשיו את הפוזיציה ב"הפסד" גדול, אז נוצרים לי שוב מגני מס. אני כאילו מרוויח כאן פעמיים או מה? אני בטוח מפספס או לא מבין כאן משהו, או שמלכתחילה אני לא יכול לקבל החזר בגין הדיבידנד שנוכה לו מס במקור. אשמח להסבר.
אני לא חושב שארוויח מספיק בעתיד בשביל לקזז את כל המגן מס. אני פסימי לחלוטין ודי נשבר לי ממסחר. אני רק לא רוצה לוותר על המגן מס משנת 2022 ורק רוצה לקזז אותו מול הדיבידנדים שכבר ניכו לי בהם מס, ולפחות להפחית את המגן מס לבערך 3000 ש"ח ואותו להעביר הלאה לשנים הבאות או משהו.
התחלתי לסחור לפני שלוש שנים בדיוק. סיימתי את שנת 2020 עם מס לשלם של 35 ש"ח (נשמע מצחיק, אני יודע, אבל אני רוצה להבין את העיקרון). בחשבון שלי במיטב דש אני רואה ביתרת פתיחה של שנת 2021 "הפקדה" של איפוס מגן מס על סך 35 ש"ח, זאת אומרת שהיתרה של המס לשלם עברה לשנת 2021 אם אני מבין נכון. אם למשל היה רשום "משיכה", זה במקרה של מגן מס (תקנו אותי אם אני טועה).
עכשיו, בשנת 2021 שילמתי כבר בהתחלה איזה 11 אלף ש"ח מס, ומשם היו לי בעיקר הפסדים. מאז אני רואה שכמעט בכל חודש היה לי זיכוי מס על מגני מס (הפסדים) שנוצרו באותו חודש, כלומר נכנס לי כסף לחשבון והוא לא עמד סתם על תקן של "מגן מס" שאותו אני אוכל לקזז בהמשך. המשמעות היא שאלו מגני מס שלא אוכל לקזז בעתיד כי הזיכוי בגינם כבר נכנס לי לחשבון. שוב, אם משהו לא נכון, תקנו אותי בבקשה. אני תוהה אבל למה הם פשוט לא נתנו לי מגן מס "רגיל", ובמקום זה נתנו לי זיכוי ישר לחשבון (מדובר על בערך 3600 ש"ח שקיבלתי במצטבר במהלך שנת 2021 ישר לחשבון על תקן "זיכוי מס"). האם זה בגלל שכבר שילמתי מס בתחילת שנת 2021? אני שואל כי למשל בשנת 2022 לא הכרתי בכלל ברווחים, וכל חודש שהיה לי בו הפסד, נוצר בו מגן מס "רגיל" ולא זיכוי ישיר לחשבון. זאת אומרת שההפסדים של שנת 2022 הם הפסדים שאני באמת אוכל לקזז בהמשך. יש לי מגן מס לשנת 2022 על סך 8586 ש"ח.
מכאן לדבר הבא – קניתי מניה בארץ בסוף 2022 שהניבה לי דיבידנדים בשנת 2023, ועד עכשיו לא מכרתי את הפוזיציה. רק קיבלתי דיביבדנים. עכשיו, על הדיבידנים האלו כבר ניכו לי מס במקור, וגם סך כל ההפסד שלי עלה בהתאם (בגלל הדיבידנד). ניכו לי מס במקור של בערך 5300 ש"ח בגין הדיבידנדים. האם אוכל לקבל החזר כספי על ידי קיזוז של המגן מס של שנת 2022 מול הדיבידנדים האלו? אני לא רוצה למכור את הפוזיציה שאני נמצא בה כי היא מוצגת ב"הפסד" גדול ולא בא לי ליצור סתם עוד מגני מס (אני שם במרכאות כי עם הדיבידנדים אני לא מורווח ולא מופסד, אבל בגלל הדיבידינדים מוצג לי הפסד גדול ברווח או הפסד הכולל על הפוזיציה).
חוץ מזה, לא ברור לי משהו – אם אני יכול לקזז את המגן מס מ-2022 מול הדיבידנדים שקיבלתי ותכלס לקבל החזר כספי, ובנוסף לזה, אני מוכר עכשיו את הפוזיציה ב"הפסד" גדול, אז נוצרים לי שוב מגני מס. אני כאילו מרוויח כאן פעמיים או מה? אני בטוח מפספס או לא מבין כאן משהו, או שמלכתחילה אני לא יכול לקבל החזר בגין הדיבידנד שנוכה לו מס במקור. אשמח להסבר.
אני לא חושב שארוויח מספיק בעתיד בשביל לקזז את כל המגן מס. אני פסימי לחלוטין ודי נשבר לי ממסחר. אני רק לא רוצה לוותר על המגן מס משנת 2022 ורק רוצה לקזז אותו מול הדיבידנדים שכבר ניכו לי בהם מס, ולפחות להפחית את המגן מס לבערך 3000 ש"ח ואותו להעביר הלאה לשנים הבאות או משהו.
נערך לאחרונה ב: