שאלות בנושא קיזוז מגן מס ושאר ירקות

[האזרח הקטן]

עוד דבר שחשבתי עליו הוא מה קורה עם המס לשלם שהיה לי בגין שנת 2020 ושעבר ליתרת פתיחה של 2021. זה אמנם סכום בדיחה (35 ש"ח) אבל אני לא חושב שניכו לי מס עבורו בשנת 2021.

ברוקר ישראלי מנכה לך את המס במקור. ניכוי מס לא נגרר משנה לשנה אלא מנוכה בשנה שבה נוצר הרווח (אולי בפועל הסכום חוייב בשנת המס הבאה, אם זה רווח שנוצר בימים האחרונים של השנה).

 

[yonatan3]

ברוקר ישראלי מנכה לך את המס במקור. ניכוי מס לא נגרר משנה לשנה אלא מנוכה בשנה שבה נוצר הרווח (אולי בפועל הסכום חוייב בשנת המס הבאה, אם זה רווח שנוצר בימים האחרונים של השנה).

ממה שרשום, המס לשלם נוצר ב-31/12/2020. בקיצור, אין לי מה לדאוג מזה? נראה שאני רק צריך להעביר את המגן מס של 2022 (ב-2021 כאמור קיבלתי זיכויי מס ישירות לחשבון מסחר אחרי ששילמתי מס בתחילת השנה).

ודבר אחרון לעת עתה - זה לא משנה אם אני מקזז הפסדי הון מועברים מחו"ל מול רווחי הון עתידיים מהארץ? או שקודם צריך לקזז מול רווחי הון עתידיים מחו"ל אם יש כאלה?

 

[yonatan3]

ברוקר ישראלי מנכה לך את המס במקור. ניכוי מס לא נגרר משנה לשנה אלא מנוכה בשנה שבה נוצר הרווח (אולי בפועל הסכום חוייב בשנת המס הבאה, אם זה רווח שנוצר בימים האחרונים של השנה).

אגב, נזכרתי שיש לי נקודת זיכוי לא מנוצלת בגין סיום תואר ראשון שאני יכול לממש גם בשנת 2022. השאלה שלי היא האם אני יכול לנצל את זה מול מגן המס של שנת 2022?

 

[ירח אפל]

2021

ודבר אחרון לעת עתה - זה לא משנה אם אני מקזז הפסדי הון מועברים מחו"ל מול רווחי הון עתידיים מהארץ? או שקודם צריך לקזז מול רווחי הון עתידיים מחו"ל אם יש כאלה?

ראשית נגד רווחי הון זרים, רק לאחר מכן כנגד רווחי הון ישראליים.
שים לב שאם על הדיבידנד שולם מס זר, אז לא תקבל את המס חזרה, אלא בנוסף להפסד הון המועבר יהיה לך זיכוי מס זר מועבר.

אגב, נזכרתי שיש לי נקודת זיכוי לא מנוצלת בגין סיום תואר ראשון שאני יכול לממש גם בשנת 2022. השאלה שלי היא האם אני יכול לנצל את זה מול מגן המס של שנת 2022?

נקודות זיכוי הן כנגד מס, אז אין דבר כזה לנצל כנגד הפסד הון.

 

[yonatan3]

2021

ראשית נגד רווחי הון זרים, רק לאחר מכן כנגד רווחי הון ישראליים.
שים לב שאם על הדיבידנד שולם מס זר, אז לא תקבל את המס חזרה, אלא בנוסף להפסד הון המועבר יהיה לך זיכוי מס זר מועבר.

נקודות זיכוי הן כנגד מס, אז אין דבר כזה לנצל כנגד הפסד הון.

תודה רבה. תוכל בבקשה לשלוח לי הודעה בפרטי? אני לא יכול לשלוח...

 

[yossik]

תודה רבה. תוכל בבקשה לשלוח לי הודעה בפרטי? אני לא יכול לשלוח...

למה בפרטי, אני חושב ששאר חברי הפורום מעוניינים לשמוע.

 

[roneng]

אז אני מבין שמדובר על שווי נוכחי מול השווי קניה שהיה לי, כלומר השינוי מהעלות של הדיבידנד לא מעניין

מדובר על מחיר מכירה מול מחיר קניה.
זה לא משנה אם השווי השתנה בגלל חלוקת דיבידנד או כי החליפו מנכל. כל שינוי במחיר הוא חלק מהרווח/הפסד שלך לצורך מס.
לא מתעלמים משינויים שקרו בגלל חלוקת דיבידנד כמו שלא מתעלמים משינויים שקרו בגלל שהמפעל נשרף.

כנראה גם שפעם הבאה אני אמכור את המניה רגע לפני יום ה-X כדי להימנע עוד פעם מהסיפור הזה של הדיבידנד. זה נורא מגביל בקיזוז הפסדים. lesson learned.

למה לך לעשות את זה?
למה להתנדב לשלם יותר כסף במיסים??
נראה לי שאתה לומד את הלקחים הלא נכונים.

 

[yonatan3]

מדובר על מחיר מכירה מול מחיר קניה.
זה לא משנה אם השווי השתנה בגלל חלוקת דיבידנד או כי החליפו מנכל. כל שינוי במחיר הוא חלק מהרווח/הפסד שלך לצורך מס.

למה לך לעשות את זה?
למה להתנדב לשלם יותר כסף במיסים??
נראה לי שאתה לומד את הלקחים הלא נכונים.

מדובר על מחיר מכירה מול מחיר קניה.
זה לא משנה אם השווי השתנה בגלל חלוקת דיבידנד או כי החליפו מנכל. כל שינוי במחיר הוא חלק מהרווח/הפסד שלך לצורך מס.
לא מתעלמים משינויים שקרו בגלל חלוקת דיבידנד כמו שלא מתעלמים משינויים שקרו בגלל שהמפעל נשרף.

למה לך לעשות את זה?
למה להתנדב לשלם יותר כסף במיסים??
נראה לי שאתה לומד את הלקחים הלא נכונים.

כן, הבנתי את כל אלה כבר.
בכל אופן, מילאתי את הדוח של 2021 (עדיין לא שידרתי), וכעת אני עובד על הדוח של 2022 אבל אני לא בטוח שמילאתי נכון. יש מצב לעזור לי להבין אם מילאתי טוב?